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Pflichtausschüttung (Pflichtausschüttung) Rechner

Berechnen Sie, wie viel Sie dieses Jahr aus Ihrem traditionellen IRA oder 401(k) abheben müssen, wie viel Steuern Sie schulden werden, und wie sich Ihr Saldo im Laufe der Zeit ändert.

Inputs

$

Total balance of all traditional IRA and 401(k) accounts subject to RMDs. Use the prior December 31 balance as required by the IRS.

Enter your age as of December 31 of the distribution year.

%

Expected annual return on the account after withdrawals. Used only for projections; actual returns will vary.

%

Tax rate applied to RMD withdrawals. RMDs are taxed as ordinary income at your marginal federal (and state) rate.

Results update as you type, and the address bar keeps your numbers so the link you share reopens this exact calculation.

This year's RMD

$18,868

Estimated tax on RMD

$4,151

After-tax RMD

$14,717

Detailed results
RMD as % of balance3.77%
Projected next-year RMD$19,811
Years until balance depletedBalance is projected to outlast the 100-year projection window.Never

What this result means

This year's RMD: $18,868.

Based on a $500,000 account balance at age 73, your required minimum distribution this year is $18,868. After estimated tax at your 22% marginal rate, you keep $14,717. Missing this deadline would trigger a 25% IRS excise tax on the amount not withdrawn — reduced to 10% if corrected promptly. Consider directing part of your RMD to a qualified charitable distribution if you don't need the income, which satisfies the RMD requirement without increasing your taxable income.

20-Year RMD Projection

Year-by-year projection of required minimum distributions, taxes owed, and account balance. Assumes constant growth rate and the entered tax rate. Actual amounts will vary with market performance.

20-Year RMD Projection. 20 rows, first 12 shown.
YearAgeDistribution PeriodStart BalanceRMD AmountTax on RMDAfter-Tax RMDEnd Balance
17326.5$500,000$18,868$4,151$14,717$505,189
27425.5$505,189$19,811$4,358$15,453$509,646
37524.6$509,646$20,717$4,558$16,160$513,375
47623.7$513,375$21,661$4,766$16,896$516,300
57722.9$516,300$22,546$4,960$17,586$518,441
67822$518,441$23,566$5,184$18,381$519,620
77921.1$519,620$24,627$5,418$19,209$519,743
88020.2$519,743$25,730$5,661$20,069$518,714
98119.4$518,714$26,738$5,882$20,855$516,575
108218.5$516,575$27,923$6,143$21,780$513,084
118317.7$513,084$28,988$6,377$22,610$508,301
128416.8$508,301$30,256$6,656$23,600$501,948

How this is calculated

Pflichtausschüttung = Kontosaldo / Verteilungsperioden_Faktor[Alter]
  Steuern_auf_Pflichtausschüttung = Pflichtausschüttung × Grenzsteuersatz
  projizierter_Saldo = (Kontosaldo − Pflichtausschüttung) × (1 + Wachstum_Satz)
  nächstes_Jahr_Pflichtausschüttung = projizierter_Saldo / Verteilungsperioden_Faktor[Alter + 1]

Was ist eine Pflichtausschüttung?

Eine erforderliche Mindestverteilung (Pflichtausschüttung) ist der Mindestbetrag, den die IRS jedes Jahr von einem traditionellen IRA, 401(k), 403(b) oder den meisten anderen arbeitgebergestützten Rentenplänen abzuziehen verlangt. Die IRS schreibt diese Auszahlungen vor, um sicherzustellen, dass Ersparnisse – die steuerbegünstigt wuchsen – irgendwann besteuert werden.

SECURE 2.0 Act Änderungen

Der SECURE 2.0 Act, der im Dezember 2022 unterzeichnet wurde, änderte die Pflichtausschüttungsregeln erheblich:

  • Alter für Pflichtausschüttung auf 73 erhöht: Jeder, der 72 nach dem 31. Dezember 2022 erreichte, muss Pflichtausschüttungen mit 73 statt 72 beginnen.
  • Strafe für verpasste Pflichtausschüttungen reduziert: Die Steuerstrafe für Nichtentnahme einer Pflichtausschüttung wurde von 50% auf 25% des Betrags, der nicht entzogen wurde, reduziert.

Assumptions

  • Pflichtausschüttungsbeträge werden mit der IRS Uniform Lifetime Table (Tabelle III, Veröffentlichung 590-B) berechnet.
  • Ein einzelner Kontosaldo und eine Wachstumsrate werden verwendet. Mehrere Konten und Aggregationsregeln werden nicht modelliert.
  • Steuern werden mit einem festen Grenzsteuersatz angewendet ohne Bracket-, Abzugs- oder Gutschriftmodellierung.

Frequently asked questions

›In welchem Alter muss ich Pflichtausschüttungen beginnen?

Nach dem SECURE 2.0 Act beginnt das Alter für Pflichtausschüttung bei 73, wenn Sie 72 nach dem 31. Dezember 2022 erreichten. Es wird 2033 auf 75 für diejenigen erhöht, die nach dem 31. Dezember 2032 74 werden.

›Haben Roth IRAs erforderliche Mindestverteilungen?

Nein. Ursprüngliche Roth IRA-Besitzer unterliegen während ihrer Lebensdauer nicht Pflichtausschüttungen. Begünstigte, die einen Roth IRA erben, müssen jedoch im Allgemeinen Verteilungen vornehmen.

›Was geschieht, wenn ich meine Frist für die Pflichtausschüttung verpasse?

Die IRS verhängt eine 25%-Steuerstrafe auf den Betrag, den Sie nicht entzogen haben. Wenn Sie die Fehler durch Entnahme der verpassten Pflichtausschüttung korrigieren und das Formular 5329 der IRS innerhalb von zwei Jahren einreichen, wird die Strafe auf 10% reduziert.

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