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RSU Vesting Steuerschätzer

Schätzen Sie die Bundes-, Staats- und FICA-Steuer, die fällig wird, wenn Ihre Restricted Stock Units Werte verfallen, und die Differenz, die der flachen Quellenbesteuerung Ihres Arbeitgebers fehlt.

Inputs

$

Fair market value on the vest date. This sets your ordinary income and cost basis.

$

Salary and bonus already paid, excluding this vest. Used for wage-base limits.

%

Enter the bracket you expect to land in for the year, not the withholding rate.

%
$

Prior vests and bonuses. Affects which flat withholding rate applies.

Results update as you type, and the address bar keeps your numbers so the link you share reopens this exact calculation.

Gross vest value

$36,800

400 shares at 92

Estimated total tax

$14,346

Withholding shortfall

$3,680

Set this aside — it is due with your return or as an estimated payment.

Detailed results
Estimated employer withholding$10,666
Shares likely sold to cover116
Net value after tax$22,454
Effective tax rate on vest38.98%

What this result means

Gross vest value: $36,800.

This vest is worth $36,800 as ordinary income and carries roughly $14,346 of tax. Your employer's flat supplemental withholding falls about $3,680 short, so set that amount aside now — it comes due with your return or as an estimated payment, long after the shares have moved in price.

How this is calculated

brutto = Anteile x Preis_beim_Verfall
  Steuern = brutto x (Grenzsteuern_Bundes + Staat) + Sozialversicherung + Medicare
  Differenz = Steuern - Arbeitgeber_Quellenbesteuerung

RSUs sind Löhne, keine Aktiengeschäfte

Am Tag, an dem Ihre Restricted Stock Units verfallen, wird der vollständige beizulegende Zeitwert dieser Anteile zu gewöhnlicher Vergütung. Es erscheint in Box 1 Ihres W-2 neben dem Gehalt und unterliegt Einkommensteuer plus Sozialversicherung und Medicare. Nichts an der Transaktion ähnelt einer Kapitalgewinnbehandlung: Sie haben die Anteile nicht gekauft, daher gibt es keinen Kaufpreis zum Abzug.

Dieser Unterschied ist die Quelle von fast jeder RSU-Steuerüberraschung. Menschen sehen "Bestand" und nehmen eine günstige Langzeitbehandlung an, dann entdecken sie im April, dass der gesamte Verfall als Gehalt besteuert wurde.

Assumptions

  • RSUs werden am Verfallstag als Lohneinkommen zu beizulatendem Zeitwert besteuert.
  • Sie haben Ihren wahren Grenzsteuersatz der Bundesregierung eingegeben; der Rechner führt nicht die vollständige Schwellentabelle aus.
  • Staatssteuer wird als Pauschalquote mit keinen Abzügen, Gutschriften oder lokalen Steuern angewendet.
  • Statutarische FICA-Sätze, Lohnbasis und Quellenbesteuerungssätze für Ergänzungsvergütung sind Platzhalter bis bestätigt gegen die angegebenen IRS- und SSA-Quellen.

Frequently asked questions

›Werden RSUs zweimal besteuert?

Nein, obwohl es sich so anfühlen kann. Der Verfall wird einmal als ordentliches Lohneinkommen besteuert. Wenn Sie die Anteile später für mehr als den Verfallswert verkaufen, wird nur dieser zusätzliche Gewinn erneut besteuert, als Kapitalgewinn.

›Warum behielt mein Arbeitgeber weniger Steuer ein, als ich auf meine RSUs schulde?

Arbeitgeber wenden einen festen gesetzlichen Quellenbesteuerungssatz statt Ihres persönlichen Grenzsteuersatzes an. Wenn Ihre Klammer höher ist als dieser feste Satz, wird die Differenz zu einer Differenz, die Sie mit Ihrer Steuererklärung oder durch geschätzte Zahlungen zahlen müssen.

›Was ist meine Kostenbasis für RSU-Anteile?

Ihre Basis ist der beizulegende Zeitwert am Verfallstag, der derselbe Betrag ist, der als Lohneinkommen berichtet wird. Broker berichten manchmal eine Basis von null auf Formular 1099-B, also überprüfen und korrigieren Sie sie, oder Sie zahlen doppelt Steuern auf denselben Wert.

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