Warum Selbstständigkeit die Arithmetik ändert
Ein Arbeitnehmer teilt Sozialversicherung und Medicare mit dem Arbeitgeber und sieht nie die Arbeitgeber-Hälfte. Wenn Sie für sich selbst arbeiten, zahlen Sie beide Hälften als Selbstständigensteuer, berechnet auf einem gesetzlichen Bruchteil des Nettogewinns und überlagert zur gewöhnlichen Einkommensteuer. Dies ist der einzige größte Grund, warum Freiberufler ihre Rechnung unterschätzen: jemand, der von einem Gehalt zu äquivalentem 1099-Einkommen wechselt, schuldet materiell mehr Steuern auf das gleiche Schlagzeilen-Einkommen.
Hälfte der Selbstständigensteuer ist abzugsfähig, wenn die angepasste Brutoeinkommensfähigkeit berechnet wird, was den Schlag leicht abschwächt. Dieser Rechner wendet diese Anpassung vor der Berechnung der Einkommensteuer an.
Gewinn, nicht Umsatz
Steuern werden auf den Nettogewinn geschuldet – Umsatz minus gewöhnliche und notwendige Geschäftsausgaben. Jeder legitime Abzug, den Sie nicht nachverfolgten, ist Geld, das unnötig übertragen wird. Software-Abos, professionelle Versicherung, ein proportionaler Home-Office-Abzug, Fahrtleistung, Hardware und berufliche Weiterbildung werden alle häufig verpasst. Der Output Anteil des Umsatzes, um zu reservieren wandelt Ihr Ergebnis in eine einfache Faustregel um: Transferieren Sie diesen Prozentsatz jeder Rechnung auf ein separates Konto, das gleich in es landet, und vierteljährliche Zahlungen hören auf, ein Bargeldfluss-Schock zu sein.
Der Safe Harbour ist das echte Ziel
Die Steuerbehörde verlangt nicht, dass Sie Ihr Einkommen perfekt vorhersagen. Sie verlangt, dass Sie genug zahlen, pünktlich, um in einem Safe Harbour zu landen: entweder ein Prozentsatz der Steuern des laufenden Jahres oder ein Prozentsatz der Steuern des letzten Jahres, je nachdem, welcher kleiner ist. Hocheinkommens-Steuerzahler sehen einen höheren Vorjahres-Prozentsatz.
Das Erreichen des Safe Harbour des Vorjahres ist die praktische Wahl für jeden mit volatile Einkommen, da das Steuerjahr des letzten Jahres eine bekannte Zahl ist, während dieses Jahr eine Vermutung ist. Zahlen Sie ein Viertel des Ziels auf jedem Stichtag und ein starkes Jahr kann keine Strafe erzeugen, egal wie groß der endgültige Saldo wird.
Vier Fristen, nicht vier gleiche Viertels
Die geschätzten Steuerpeioden sind berüchtigt ungleich – die "Viertels" spannen nicht jede vier Monate gleichmäßig. Dieser Rechner teilt das Safe-Harbour-Ziel gleichmäßig, das korrekt ist, wenn Ihr Einkommen regelmäßig ankommt. Wenn Ihr Umsatz unebenreduziert ist, zum Beispiel ein großes einzelnes Projekt im Herbst, die annualierte Einkommensmethode lässt Sie in proportion zu wenn Sie es verdient haben zahlen und kann eine früh-Jahres-Überzahlung verhindern.
Was die Zahl erhöht
W-2-Einkommen zur Bilanz hinzufügen ist wichtig in zwei Richtungen. Löhne verbrauchen einen Teil der Sozialversicherungs-Lohnbasis und reduzieren die Sozialversicherungs-Portion Ihrer Selbstständigensteuer. Aber Quellensteuer auf diesen Löhnen zählt auch zu Ihren gesamten Zahlungen, daher reduziert die Eingabe Sie, was Sie jeden Monat schicken müssen. Wenn Sie oder ein Ehepartner Gehaltsarbeit haben, zu intentional über-Quellensteuer ist dort oft einfacher als vier separate Zahlungen – Quellensteuer wird unabhängig behandelt, wie bezahlt, egal wenn es auftrat.